RAPPORT DE SOLVABILITÉ
Date d'édition : 08 avril 2026
Document gratuit
Dossier : LAGUNE
Chiffres clés
Exercice 2024Notation
Entreprise historique, dans le secteur « location de terrains et d'autres biens immobiliers », basée à PARIS, créée il y a 46 ans, pour un CA de 21,4 M€.
Risque de défaillance
Interprétation
L'ancienneté est un facteur de stabilité.
Le résultat d'exploitation est positif.
Le résultat net est bénéficiaire.
Le résultat net est en dégradation par rapport à l'exercice précédent.
Le fonds de roulement est positif.
La trésorerie est positive.
Le niveau d'endettement est élevé.
Diagnostic financier détaillé
Profil de l'entreprise
LAGUNE, est une SAS, opérant dans le secteur « location de terrains et d'autres biens immobiliers », basée à PARIS, créée il y a 46 ans (1980).
L'effectif est dans la tranche NN.
Performance financière
Le chiffre d'affaires de l'exercice 2024 n'est pas disponible (confidentialité des comptes).
Le résultat net est bénéficiaire à 8,4 M€, en dégradation.
Le résultat d'exploitation est positif à 10,6 M€, ce qui traduit une activité opérationnelle rentable.
Sur la période 2016–2024, la tendance du résultat net est à la hausse.
Structure financière & solvabilité
Les capitaux propres s'élèvent à 99,2 M€, ce qui constitue un matelas de sécurité pour les créanciers.
L'autonomie financière est de 33,2 %, ce qui traduit une bonne indépendance vis-à-vis des créanciers.
Le ratio d'endettement (Gearing) de 1.7 est élevé — l'entreprise est fortement endettée par rapport à ses fonds propres.
La trésorerie est positive à 11,2 M€, ce qui assure une marge de manœuvre pour les paiements courants.
Le taux de levier (DFN/EBITDA) de 14.9 est élevé, ce qui signifie que le remboursement de la dette nécessiterait plus de 15 années de résultat opérationnel.
Trésorerie & besoin en fonds de roulement
Le BFR est négatif à -5,2 M€, ce qui signifie que l'entreprise encaisse ses clients avant de payer ses fournisseurs — c'est un atout de trésorerie.
Le BFR s'est amélioré par rapport à 2023 (31,1 M€).
Tendances & évolution
Données disponibles sur 8 exercices (2016 à 2024).
L'entreprise est bénéficiaire sur l'ensemble des exercices analysés.
Points forts
- ✓ Ancienneté de 46 ans
- ✓ Résultat net bénéficiaire
- ✓ Capitaux propres positifs
- ✓ BFR négatif (encaissements rapides)
- ✓ Bénéficiaire sur toute la période
Points de vigilance
- ⚠ Endettement élevé
Conclusion
L'analyse des données financières de LAGUNE révèle un profil globalement solide, avec 5 points forts identifiés. 1 point de vigilance est néanmoins à surveiller.
Dirigeants (2)
Historique (8 exercices)
| Indicateur | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CA (€) | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Résultat net (€) | 8,4 M € | 10,1 M € | 17,7 M € | 4,2 M € | 30,2 M € | 55,3 M € | 6,5 M € | 1,7 M € |
| Total bilan (€) | 298,9 M € | 298,2 M € | 344,7 M € | 413,3 M € | 431,9 M € | 428,0 M € | 954,5 M € | 610,1 M € |
| Capitaux propres (€) | 99,2 M € | 107,3 M € | 124,7 M € | 211,9 M € | 209,1 M € | 184,8 M € | 590,0 M € | 461,2 M € |
| Trésorerie (€) | 11,2 M € | 30,3 M € | 22,1 M € | 19,9 M € | 25,2 M € | 22,1 M € | 100,6 M € | 8,5 M € |
| Dettes financières (€) | 168,8 M € | 169,8 M € | 190,8 M € | 190,9 M € | 170,9 M € | 148,9 M € | 275,8 M € | 110,4 M € |
Ce rapport est généré automatiquement à partir de données officielles (INSEE, INPI, BODACC).
Il est fourni à titre informatif et ne constitue pas un conseil financier.
openbase.fr — 100% gratuit, sans inscription
Édité le 08 avril 2026
SIREN 318 045 069