RAPPORT DE SOLVABILITÉ
Date d'édition : 07 avril 2026
Document gratuit
Dossier : SOC LA SPIROTECHNIQUE (AQUALUNG)
Chiffres clés
Exercice 2023Notation
PME établie, dans le secteur « autres activités manufacturières n.c.a. », basée à CARROS, créée il y a 126 ans, employant 12 personnes, pour un CA de 14,3 M€.
Risque de défaillance
Interprétation
L'ancienneté est un facteur de stabilité.
Le résultat d'exploitation est négatif.
Le résultat net est déficitaire.
Le résultat net est en dégradation par rapport à l'exercice précédent.
Le fonds de roulement est positif.
La trésorerie est positive.
Les capitaux propres sont négatifs (situation critique).
Diagnostic financier détaillé
Profil de l'entreprise
SOC LA SPIROTECHNIQUE (AQUALUNG), est une SAS, opérant dans le secteur « autres activités manufacturières n.c.a. », basée à CARROS, créée il y a 126 ans (1900).
L'effectif est dans la tranche 12.
Performance financière
Le chiffre d'affaires de l'exercice 2023 n'est pas disponible (confidentialité des comptes).
Le résultat net est déficitaire à -29,6 M€, en dégradation.
Le résultat d'exploitation est négatif à -4,8 M€, ce qui indique que l'activité opérationnelle ne couvre pas ses charges.
Sur la période 2016–2023, la tendance du résultat net est à la baisse.
Structure financière & solvabilité
Les capitaux propres sont négatifs à -11,0 M€. C'est un signal d'alerte majeur : l'entreprise a accumulé plus de pertes que de capital. Une recapitalisation pourrait être nécessaire.
L'autonomie financière est négative (-73,9 %), ce qui signifie que les dettes dépassent largement les fonds propres.
La trésorerie est positive à 19,3 k€, ce qui assure une marge de manœuvre pour les paiements courants.
Le taux de levier (DFN/EBITDA) de -1.1 est acceptable.
Trésorerie & besoin en fonds de roulement
Le besoin en fonds de roulement (BFR) est de 12,0 M€. L'entreprise doit financer ce décalage entre ses encaissements et ses décaissements.
Le BFR s'est dégradé par rapport à 2022 (5,3 M€), ce qui pèse sur la trésorerie.
Points forts
- ✓ Ancienneté de 126 ans
Points de vigilance
- ⚠ Résultat net déficitaire
- ⚠ Résultat d'exploitation négatif
- ⚠ Capitaux propres négatifs
Conclusion
L'analyse des données financières de SOC LA SPIROTECHNIQUE (AQUALUNG) fait ressortir 3 points de vigilance qui méritent une attention particulière. 1 élément positif vient toutefois nuancer ce diagnostic.
Dirigeants (2)
Historique (8 exercices)
| Indicateur | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CA (€) | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Résultat net (€) | -29,6 M € | 2,1 M € | 8,2 M € | -1,2 M € | 1,2 M € | 941 k € | 1,0 M € | 10,6 M € |
| Total bilan (€) | 14,8 M € | 39,0 M € | 30,4 M € | 27,7 M € | 24,6 M € | 26,9 M € | 27,1 M € | 29,7 M € |
| Capitaux propres (€) | -11,0 M € | 18,7 M € | 16,6 M € | 16,5 M € | 17,7 M € | 18,5 M € | 19,5 M € | 18,5 M € |
| Trésorerie (€) | 19 k € | 253 k € | 59 k € | 1,9 M € | 768 k € | 901 k € | 3,2 M € | 5,3 M € |
| Dettes financières (€) | 5,4 M € | 8,6 M € | — | — | 45 € | — | — | — |
Ce rapport est généré automatiquement à partir de données officielles (INSEE, INPI, BODACC).
Il est fourni à titre informatif et ne constitue pas un conseil financier.
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Édité le 07 avril 2026
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