RAPPORT DE SOLVABILITÉ
Date d'édition : 09 avril 2026
Document gratuit
Dossier : PANI
Chiffres clés
Exercice 2023Notation
PME établie, dans le secteur « fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche », créée il y a 13 ans, employant 20-49 personnes, pour un CA de 3,2 M€.
Risque de défaillance
Interprétation
L'ancienneté est un facteur de stabilité.
Le résultat d'exploitation est négatif.
Le résultat net est déficitaire.
Le résultat net est en amélioration par rapport à l'exercice précédent.
La trésorerie est positive.
Les capitaux propres sont négatifs (situation critique).
Diagnostic financier détaillé
Profil de l'entreprise
PANI, est une SAS, opérant dans le secteur « fabrication industrielle de pain et de pâtisserie fraîche », créée il y a 13 ans (2013).
Son capital social s'élève à 250,0 k€.
L'effectif est dans la tranche 20-49.
Performance financière
Le chiffre d'affaires de l'exercice 2023 n'est pas disponible (confidentialité des comptes).
Le résultat net est déficitaire à -125,2 k€, en amélioration.
Le résultat d'exploitation est négatif à -127,0 k€, ce qui indique que l'activité opérationnelle ne couvre pas ses charges.
Sur la période 2016–2023, la tendance du résultat net est à la baisse.
Structure financière & solvabilité
Les capitaux propres sont négatifs à -258,6 k€. C'est un signal d'alerte majeur : l'entreprise a accumulé plus de pertes que de capital. Une recapitalisation pourrait être nécessaire.
L'autonomie financière est négative (-21,1 %), ce qui signifie que les dettes dépassent largement les fonds propres.
La trésorerie est positive à 270,4 k€, ce qui assure une marge de manœuvre pour les paiements courants.
Le taux de levier (DFN/EBITDA) de -1.8 est acceptable.
Points forts
- ✓ Ancienneté de 13 ans
Points de vigilance
- ⚠ Résultat net déficitaire
- ⚠ Résultat d'exploitation négatif
- ⚠ Capitaux propres négatifs
Conclusion
L'analyse des données financières de PANI fait ressortir 3 points de vigilance qui méritent une attention particulière. 1 élément positif vient toutefois nuancer ce diagnostic.
Dirigeants (1)
Historique (6 exercices)
| Indicateur | 2023 | 2022 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CA (€) | — | — | — | — | — | — |
| Résultat net (€) | -125 k € | -146 k € | 206 k € | 124 k € | 1 k € | 3 k € |
| Total bilan (€) | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,2 M € | 1,5 M € | 1,6 M € | 1,8 M € |
| Capitaux propres (€) | -259 k € | -127 k € | 407 k € | 253 k € | 129 k € | 128 k € |
| Trésorerie (€) | 270 k € | 254 k € | 398 k € | 176 k € | 162 k € | 177 k € |
| Dettes financières (€) | 504 k € | 601 k € | 134 k € | 214 k € | 288 k € | 442 k € |
Ce rapport est généré automatiquement à partir de données officielles (INSEE, INPI, BODACC).
Il est fourni à titre informatif et ne constitue pas un conseil financier.
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Édité le 09 avril 2026
SIREN 798 038 485