RAPPORT DE SOLVABILITÉ
Date d'édition : 08 avril 2026
Document gratuit
Dossier : P H SPORT
Chiffres clés
Exercice 2024Notation
PME établie, dans le secteur « construction de véhicules automobiles », basée à LANGRES, créée il y a 9 ans, employant 12 personnes, pour un CA de 8,3 M€.
Risque de défaillance
Interprétation
L'ancienneté est dans la moyenne.
Le résultat d'exploitation est positif.
Le résultat net est bénéficiaire.
Le résultat net est en amélioration par rapport à l'exercice précédent.
Le fonds de roulement est positif.
La trésorerie est positive.
Le niveau d'endettement est dans la moyenne.
Aucun dirigeant enregistré.
Diagnostic financier détaillé
Profil de l'entreprise
P H SPORT, est une SAS, opérant dans le secteur « construction de véhicules automobiles », basée à LANGRES, créée il y a 9 ans (2017).
L'effectif est dans la tranche 12.
Performance financière
Le chiffre d'affaires de l'exercice 2024 n'est pas disponible (confidentialité des comptes).
Le résultat net est bénéficiaire à 180,5 k€, en amélioration.
Le résultat d'exploitation est positif à 143,4 k€, ce qui traduit une activité opérationnelle rentable.
Sur la période 2016–2024, la tendance du résultat net est à la baisse.
Structure financière & solvabilité
Les capitaux propres s'élèvent à 3,2 M€, ce qui constitue un matelas de sécurité pour les créanciers.
L'autonomie financière est de 37,6 %, ce qui traduit une bonne indépendance vis-à-vis des créanciers.
Le ratio d'endettement (Gearing) de 1.0 est dans la norme.
La trésorerie est positive à 38,8 k€, ce qui assure une marge de manœuvre pour les paiements courants.
Le taux de levier (DFN/EBITDA) de 22.0 est élevé, ce qui signifie que le remboursement de la dette nécessiterait plus de 22 années de résultat opérationnel.
Trésorerie & besoin en fonds de roulement
Le besoin en fonds de roulement (BFR) est de 2,9 M€. L'entreprise doit financer ce décalage entre ses encaissements et ses décaissements.
Le BFR s'est dégradé par rapport à 2022 (2,1 M€), ce qui pèse sur la trésorerie.
Points forts
- ✓ Résultat net bénéficiaire
- ✓ Capitaux propres positifs
Conclusion
L'analyse des données financières de P H SPORT révèle un profil globalement solide, avec 2 points forts identifiés. Aucun point de vigilance majeur n'a été identifié.
Historique (8 exercices)
| Indicateur | 2024 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CA (€) | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Résultat net (€) | 181 k € | 90 k € | 103 k € | -420 k € | 71 k € | 54 k € | 210 k € | 333 k € |
| Total bilan (€) | 8,5 M € | 9,1 M € | 13,3 M € | 15,3 M € | 12,8 M € | 13,6 M € | 10,3 M € | 11,7 M € |
| Capitaux propres (€) | 3,2 M € | 2,9 M € | 3,1 M € | 3,0 M € | 3,4 M € | 3,4 M € | 3,3 M € | 3,0 M € |
| Trésorerie (€) | 39 k € | 443 k € | 414 k € | 755 k € | 409 k € | 231 k € | 170 k € | 1,4 M € |
| Dettes financières (€) | 3,2 M € | 4,4 M € | 6,8 M € | 7,1 M € | 5,5 M € | 5,9 M € | 4,6 M € | 4,7 M € |
Ce rapport est généré automatiquement à partir de données officielles (INSEE, INPI, BODACC).
Il est fourni à titre informatif et ne constitue pas un conseil financier.
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Édité le 08 avril 2026
SIREN 392 117 347