RAPPORT DE SOLVABILITÉ
Date d'édition : 08 avril 2026
Document gratuit
Dossier : MCSA-CELERC
Chiffres clés
Exercice 2023Notation
PME établie, dans le secteur « mécanique industrielle », basée à LA GUERCHE-SUR-L'AUBOIS, créée il y a 41 ans, employant 21 personnes, pour un CA de 13,2 M€.
Risque de défaillance
Interprétation
L'ancienneté est un facteur de stabilité.
Le résultat d'exploitation est positif.
Le résultat net est bénéficiaire.
Le résultat net est en dégradation par rapport à l'exercice précédent.
Le fonds de roulement est négatif.
La trésorerie est positive.
Le niveau d'endettement est dans la moyenne.
Diagnostic financier détaillé
Profil de l'entreprise
MCSA-CELERC, est une SAS, opérant dans le secteur « mécanique industrielle », basée à LA GUERCHE-SUR-L'AUBOIS, créée il y a 41 ans (1985).
Son capital social s'élève à 767,5 k€.
L'effectif est dans la tranche 21.
Performance financière
Le chiffre d'affaires de l'exercice 2023 n'est pas disponible (confidentialité des comptes).
Le résultat net est bénéficiaire à 348,2 k€, en dégradation.
Le résultat d'exploitation est positif à 14,2 k€, ce qui traduit une activité opérationnelle rentable.
Sur la période 2016–2023, la tendance du résultat net est à la baisse.
Structure financière & solvabilité
Les capitaux propres s'élèvent à 3,7 M€, ce qui constitue un matelas de sécurité pour les créanciers.
L'autonomie financière est de 37,5 %, ce qui traduit une bonne indépendance vis-à-vis des créanciers.
Le ratio d'endettement (Gearing) de 1.0 est dans la norme.
La trésorerie est positive à 184,7 k€, ce qui assure une marge de manœuvre pour les paiements courants.
Le taux de levier (DFN/EBITDA) de 239.7 est élevé, ce qui signifie que le remboursement de la dette nécessiterait plus de 240 années de résultat opérationnel.
Trésorerie & besoin en fonds de roulement
Le BFR est négatif à -363,3 k€, ce qui signifie que l'entreprise encaisse ses clients avant de payer ses fournisseurs — c'est un atout de trésorerie.
Le BFR s'est dégradé par rapport à 2022 (-682,1 k€), ce qui pèse sur la trésorerie.
Points forts
- ✓ Ancienneté de 41 ans
- ✓ Résultat net bénéficiaire
- ✓ Capitaux propres positifs
- ✓ BFR négatif (encaissements rapides)
Conclusion
L'analyse des données financières de MCSA-CELERC révèle un profil globalement solide, avec 4 points forts identifiés. Aucun point de vigilance majeur n'a été identifié.
Dirigeants (2)
Historique (8 exercices)
| Indicateur | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 | 2016 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CA (€) | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Résultat net (€) | 348 k € | 386 k € | -807 k € | -863 k € | 265 k € | 423 k € | 399 k € | 563 k € |
| Total bilan (€) | 9,8 M € | 8,7 M € | 6,9 M € | 6,5 M € | 6,1 M € | 6,1 M € | 6,1 M € | 5,9 M € |
| Capitaux propres (€) | 3,7 M € | 3,3 M € | 3,4 M € | 3,8 M € | 3,8 M € | 3,5 M € | 4,0 M € | 3,6 M € |
| Trésorerie (€) | 185 k € | 222 k € | 295 k € | 68 k € | 76 k € | 143 k € | 112 k € | 89 k € |
| Dettes financières (€) | 3,6 M € | 3,3 M € | 2,4 M € | 1,7 M € | 691 k € | 446 k € | 530 k € | 504 k € |
Ce rapport est généré automatiquement à partir de données officielles (INSEE, INPI, BODACC).
Il est fourni à titre informatif et ne constitue pas un conseil financier.
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Édité le 08 avril 2026
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