RAPPORT DE SOLVABILITÉ
Date d'édition : 08 avril 2026
Document gratuit
Dossier : DENIS ET FILS SAS
Chiffres clés
Exercice 2023Notation
PME établie, dans le secteur « autres activités manufacturières n.c.a. », créée il y a 69 ans, employant 100-199 personnes, pour un CA de 19,7 M€.
Risque de défaillance
Interprétation
L'ancienneté est un facteur de stabilité.
Le résultat d'exploitation est négatif.
Le résultat net est déficitaire.
Le résultat net est en dégradation par rapport à l'exercice précédent.
La trésorerie est positive.
Le niveau d'endettement est élevé.
Diagnostic financier détaillé
Profil de l'entreprise
DENIS ET FILS SAS, est une SAS, opérant dans le secteur « autres activités manufacturières n.c.a. », créée il y a 69 ans (1957).
L'effectif est dans la tranche 100-199.
Performance financière
Le chiffre d'affaires de l'exercice 2023 n'est pas disponible (confidentialité des comptes).
Le résultat net est déficitaire à -6,8 M€, en dégradation.
Le résultat d'exploitation est négatif à -3,8 M€, ce qui indique que l'activité opérationnelle ne couvre pas ses charges.
Sur la période 2015–2023, la tendance du résultat net est à la baisse.
Structure financière & solvabilité
Les capitaux propres s'élèvent à 6,2 M€, ce qui constitue un matelas de sécurité pour les créanciers.
L'autonomie financière est de 23,5 %, dans la moyenne du marché.
Le ratio d'endettement (Gearing) de 1.8 est élevé — l'entreprise est fortement endettée par rapport à ses fonds propres.
La trésorerie est positive à 2,1 M€, ce qui assure une marge de manœuvre pour les paiements courants.
Le taux de levier (DFN/EBITDA) de -2.4 est acceptable.
Points forts
- ✓ Ancienneté de 69 ans
- ✓ Capitaux propres positifs
Points de vigilance
- ⚠ Résultat net déficitaire
- ⚠ Résultat d'exploitation négatif
- ⚠ Endettement élevé
Conclusion
L'analyse des données financières de DENIS ET FILS SAS fait ressortir 3 points de vigilance qui méritent une attention particulière. 2 éléments positifs viennent toutefois nuancer ce diagnostic.
Dirigeants (2)
Historique (6 exercices)
| Indicateur | 2023 | 2022 | 2020 | 2019 | 2018 | 2015 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| CA (€) | — | — | — | — | — | — |
| Résultat net (€) | -6,8 M € | -1,3 M € | 207 k € | 70 k € | 97 k € | 585 k € |
| Total bilan (€) | 26,5 M € | 33,8 M € | 25,5 M € | 26,3 M € | 26,0 M € | 25,3 M € |
| Capitaux propres (€) | 6,2 M € | 13,1 M € | 15,0 M € | 15,2 M € | 15,4 M € | 14,8 M € |
| Trésorerie (€) | 2,1 M € | 3,4 M € | 1,9 M € | 2,5 M € | 4,3 M € | 616 k € |
| Dettes financières (€) | 11,2 M € | 9,5 M € | 5,4 M € | 5,8 M € | 5,3 M € | 4,4 M € |
Ce rapport est généré automatiquement à partir de données officielles (INSEE, INPI, BODACC).
Il est fourni à titre informatif et ne constitue pas un conseil financier.
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Édité le 08 avril 2026
SIREN 857 801 559