RAPPORT DE SOLVABILITÉ
Date d'édition : 08 avril 2026
Document gratuit
Dossier : CAL
Chiffres clés
Exercice 2025Notation
PME établie, dans le secteur « commerce de détail d'équipements automobiles », créée il y a 37 ans, employant 20-49 personnes, pour un CA de 20,4 M€.
Risque de défaillance
Interprétation
L'ancienneté est un facteur de stabilité.
Le résultat d'exploitation est négatif.
Le résultat net est déficitaire.
Le résultat net est en dégradation par rapport à l'exercice précédent.
La trésorerie est positive.
Le niveau d'endettement est élevé.
Diagnostic financier détaillé
Profil de l'entreprise
CAL, est une SAS, opérant dans le secteur « commerce de détail d'équipements automobiles », créée il y a 37 ans (1989).
L'effectif est dans la tranche 20-49.
Performance financière
Le chiffre d'affaires de l'exercice 2025 n'est pas disponible (confidentialité des comptes).
Le résultat net est déficitaire à -67,6 k€, en dégradation.
Le résultat d'exploitation est négatif à -96,5 k€, ce qui indique que l'activité opérationnelle ne couvre pas ses charges.
Sur la période 2017–2025, la tendance du résultat net est à la baisse.
Structure financière & solvabilité
Les capitaux propres s'élèvent à 202,6 k€, ce qui constitue un matelas de sécurité pour les créanciers.
L'autonomie financière est de seulement 12,4 %, ce qui traduit une forte dépendance au financement externe.
Le ratio d'endettement (Gearing) de 1.8 est élevé — l'entreprise est fortement endettée par rapport à ses fonds propres.
La trésorerie est positive à 166,0 k€, ce qui assure une marge de manœuvre pour les paiements courants.
Le taux de levier (DFN/EBITDA) de -2.1 est acceptable.
Points forts
- ✓ Ancienneté de 37 ans
- ✓ Capitaux propres positifs
Points de vigilance
- ⚠ Résultat net déficitaire
- ⚠ Résultat d'exploitation négatif
- ⚠ Endettement élevé
Conclusion
L'analyse des données financières de CAL fait ressortir 3 points de vigilance qui méritent une attention particulière. 2 éléments positifs viennent toutefois nuancer ce diagnostic.
Dirigeants (2)
Historique (9 exercices)
| Indicateur | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | 2020 | 2019 | 2018 | 2017 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CA (€) | — | — | — | — | — | — | — | — | — |
| Résultat net (€) | -68 k € | 38 k € | 256 k € | 119 k € | 99 k € | 146 k € | 106 k € | 135 k € | 76 k € |
| Total bilan (€) | 1,6 M € | 3,3 M € | 3,4 M € | 3,0 M € | 2,2 M € | 1,6 M € | 1,3 M € | 1,1 M € | 969 k € |
| Capitaux propres (€) | 203 k € | 1,6 M € | 1,5 M € | 1,3 M € | 1,2 M € | 1,1 M € | 910 k € | 805 k € | 670 k € |
| Trésorerie (€) | 166 k € | 172 k € | 285 k € | 257 k € | 10 k € | 8 k € | 12 k € | 3 k € | 2 k € |
| Dettes financières (€) | 366 k € | 483 k € | 600 k € | 389 k € | 505 k € | 78 k € | 41 k € | 33 k € | 49 k € |
Ce rapport est généré automatiquement à partir de données officielles (INSEE, INPI, BODACC).
Il est fourni à titre informatif et ne constitue pas un conseil financier.
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Édité le 08 avril 2026
SIREN 950 461 046